En los planes de beneficios definidos, los empleados actuales y sus agencias empleadoras contribuyen dinero al sistema de jubilación. El sistema usa ese dinero para pagar anualidades y costos de seguro médico para los jubilados actuales.
El sistema asume el riesgo de rendimiento de la inversión. Los planes de beneficios definidos son la columna vertebral de muchos sistemas de jubilación de larga data.
Con el paso del tiempo, los sistemas de jubilación han agregado opciones de contribución definida para que los empleados ahorren dinero adicional para la jubilación. En muchos sistemas, las opciones de contribución definidas comenzaron simplemente como: opciones. Pero están cambiando lentamente sistema por sistema.
Disminución del atractivo de la jubilación gubernamental
Bajo presión pública, los legisladores han disminuido el atractivo general de los sistemas de jubilación de varias maneras. En primer lugar, obligaron a los empleados a contribuir con más dinero mientras mantienen los mismos beneficios. Al igual que el concepto de que los gobiernos hacen más con menos, los empleados contribuyen con más dinero para el mismo pago de jubilación.
En segundo lugar, los legisladores han cambiado el riesgo de los empleadores a los empleados haciendo que los planes de aportaciones definidas sean una parte mayor del sistema, mientras que reducen los planes de aportación definida.
Esto da a los empleados más incertidumbre sobre su nivel de vida en la jubilación. Los empleados pueden trabajar para lograr una anualidad objetivo en un plan de beneficios definidos, pero no pueden hacerlo con certeza en un plan de contribución definida.
En tercer lugar, los legisladores han agregado reglas que afectan qué tan temprano una persona puede jubilarse y qué parte de los costos de seguro médico de los jubilados son pagados por el sistema.
El seguro de salud es un costo importante para los sistemas de jubilación, por lo que perder parte de ese costo es un gran beneficio para los administradores del sistema de jubilación, pero no para las personas que atienden.
En cuarto lugar, los legisladores han limitado la práctica de doble inmersión donde los jubilados trabajan en una organización dentro del sistema de jubilación, retirándose así del sistema de jubilación y un empleador miembro. Dependiendo de las reglas de un sistema de jubilación, esta práctica puede tener consecuencias nefastas para la sostenibilidad del sistema.
Cuando las Reglas de Jubilación cambian
Los trabajadores del gobierno tienden a votar en mayor proporción que la población en general, por lo que es lógico que los legisladores intenten apaciguar a los trabajadores del gobierno mediante el abono de los empleados actuales bajo las viejas reglas. Los nuevos trabajadores se colocan bajo las reglas menos ventajosas. No saben que están obteniendo un trato peor que sus compañeros de trabajo hasta que ya estén en el trabajo.
Algunos sistemas de jubilación hacen que los empleados contribuyan a la Seguridad Social. Otros no lo hacen. Para recibir beneficios de jubilación de la Seguridad Social, las personas deben contribuir a ello durante su vida laboral. Cuando los legisladores y su personal escriben estatutos habilitantes para los sistemas de jubilación, toman en consideración si los jubilados tendrán o no acceso a la Seguridad Social.
Ejemplos de sistemas de jubilación
Aquí hay algunos ejemplos de sistemas de jubilación:
- La mayoría de los trabajadores del gobierno federal participan en el Sistema Federal de Jubilación de Empleados . Este sistema comenzó en 1987 para eliminar gradualmente el Sistema de Retiro del Servicio Civil . FERS tiene tres componentes: Seguro Social, Plan de Beneficios Básicos y Plan de Ahorros de Ahorro . Este plan combina elementos de beneficio definido y contribución definida. CSRS es un plan de beneficios definidos. Cuando se creó FERS, los empleados podían elegir quedarse con CSRS o ir a FERS.
- Los estados tienen varios sistemas de jubilación que trabajan para varias colecciones de entidades gubernamentales y sus empleados. Algunos estados tienen sistemas de retiro específicamente para agencias estatales, educación pública, gobiernos municipales y gobiernos de condados. Por ejemplo, Texas tiene el Sistema de Jubilación de empleados para empleados estatales, el Sistema de Jubilación de Maestros para empleados universitarios y del distrito escolar, el Sistema de Jubilación Municipal de Texas para empleados municipales y el Sistema de Jubilación del Condado y Distrito de Texas para empleados de gobiernos de condados y distritos especiales. Algunas ciudades grandes y condados optan por no participar en los sistemas estatales de jubilación y establecer sus propios planes de jubilación autofinanciados.