Una HSA puede generar beneficios únicos al ahorrar para gastos médicos
Si cualquiera de estas opciones está disponible para usted, es importante entender cómo se compara una HSA con una HRA.
Conceptos básicos de la cuenta de ahorros de salud
Como su nombre lo indica, una HSA es una cuenta de ahorro que debe utilizarse específicamente para la atención médica. Estas cuentas están asociadas a planes de seguro de salud de deducible alto, que pueden ser ofrecidos por su empleador. También puede optar por inscribirse en un plan de deducible alto con una HSA si trabaja por cuenta propia.
Una HSA se puede usar para pagar una amplia gama de gastos médicos, que incluyen:
- Visitas al doctor
- Cuidado preventivo
- Servicios especializados
- Terapia física
- Programas de tratamiento de drogas y alcohol
- Programas de pérdida de peso
- Transplante de Organos
- Pruebas de laboratorio
- Equipos y suministros médicos
- Servicios de hospital
- Servicios dentales
- Servicios de visión
- Medicamentos con receta
- Medicamentos de venta libre
El Servicio de Impuestos Internos limita cómo los fondos de la HSA se pueden usar hasta cierto punto. Por ejemplo, no puede usar el dinero en su HSA para pagar cosas como servicios de blanqueamiento de dientes, vitaminas, trasplantes de cabello, equipos de ejercicios o una membresía de gimnasio.
Usar los fondos de su HSA es relativamente fácil. Su compañía de seguros puede proporcionarle una tarjeta de débito vinculada a su cuenta de ahorros. A continuación, puede deslizar su tarjeta para pagar los costos médicos elegibles y su proveedor de HSA le proporcionará una declaración de impuestos al final del año, que muestre su gasto total y sus contribuciones anuales.
Para 2018, puede aportar $ 3,450 a una HSA si tiene cobertura individual. El límite aumenta a $ 6,900 si tiene cobertura familiar. Los empleadores pueden hacer contribuciones equivalentes a una HSA en su nombre. Las contribuciones totales de empleados y empleadores no pueden exceder el límite de contribución anual.
Cómo funciona un acuerdo de reembolso de salud
Un Arreglo de Reembolso de Salud difiere de una HRA en varias formas clave. En primer lugar, no es una cuenta de ahorro per se, ni es un seguro de salud. Usted no hace ninguna contribución a la cuenta; en cambio, su empleador hace contribuciones por usted.
Los empleadores pueden establecer una HRA para cualquier empleado menor de 65 años. También tienen control sobre cómo puede gastar el dinero en su cuenta. Por ejemplo, si sus gastos médicos que el seguro no cubre, puede tocar su HRA para pagar, y luego cubrir cualquier diferencia restante. Alternativamente, su empleador puede configurar su plan para que cubra una cantidad específica que no está cubierta por el seguro; entonces, su HRA paga el resto.
En términos de límites de contribución, estos varían según el tipo de HRA que el empleador haya establecido. Una HRA integrada que está vinculada a un plan de salud grupal de deducible alto, por ejemplo, no tiene un límite de contribución anual.
Una cuenta HRA calificada para pequeños empleadores (QSEHRA), que está diseñada para negocios con 50 empleados o menos, tiene un límite de contribución de $ 5,050 para cobertura individual y $ 10,250 para cobertura familiar en 2018.
De manera similar a las HSA, el dinero retenido en una HRA solo puede utilizarse para gastos médicos calificados. En general, eso incluye los gastos cubiertos por su plan de seguro médico, como visitas al médico, servicios hospitalarios y medicamentos recetados. Su empleador tiene la opción de ampliar el alcance de la cobertura para incluir toda la gama de gastos elegibles para la HSA, pero esto no es obligatorio.
Beneficios de HSA vs. HRA
Una HSA y una HRA pueden parecer igualmente ventajosas, pero las HSA brindan algunos beneficios importantes que las HRA no ofrecen.
Primero, las contribuciones que realiza son deducibles de impuestos. Las deducciones reducen sus ingresos gravables para el año, lo que podría resultar en una menor factura de impuestos o un reembolso mayor.
Las contribuciones de HRA son deducibles, pero solo para su empleador; no obtiene exención de impuestos por tener una de estas cuentas.
Luego, no está obligado a usar los fondos de su HSA hasta que los necesite. El dinero que aporta se transfiere de un año a otro y hasta que lo retire, continúa ganando intereses. Con una HRA, su empleador decide si le permite llevar contribuciones de un año a otro. Si esa no es una opción, el dinero de HRA se convierte esencialmente en usarlo o perderlo.
La forma en que puede usar fondos en una HSA frente a HRA también difiere. Si su empleador no opta por ir más allá de los gastos cubiertos por su plan de atención médica, es posible que pague más de su bolsillo por gastos médicos que podrían estar cubiertos por una HSA.
Por último, y quizás lo más importante, una HSA puede cumplir una doble función como herramienta de planificación de la jubilación. Por lo general, los retiros de una HSA por cualquier otra cosa que no sea la atención médica estarían sujetos a una multa fiscal del 20 por ciento e impuesto a las ganancias ordinario. Si se mantiene saludable y continúa acumulando dinero en su cuenta durante sus años laborales, puede retirar dinero de su HSA a la edad de 65 años o más para cualquier propósito, sin incurrir en la multa del 20 por ciento. Todavía debe impuestos sobre la renta ordinarios por su retiro, pero esta puede ser una forma útil de complementar los beneficios de Seguro Social o los ingresos de jubilación de una cuenta de jubilación 401 (k) o individual.
Contribuir a una HSA, incluso si no maximiza su plan cada año, podría ser útil para crear una fuente adicional de ahorros para la jubilación. Sin embargo, si solo tiene una HRA disponible, es importante comprender exactamente cómo puede usarla para asegurarse de aprovecharla al máximo.