Comprender la relación entre los beneficios voluntarios y las HSA
Con el aumento de los planes de atención médica de alto deducible en todo Estados Unidos, las cuentas de ahorros de salud (HSA) son una opción de beneficios para empleados útil y rentable que muchos empleadores ofrecen. Los empleados tienen la oportunidad de dejar de lado las ganancias antes de impuestos en una cuenta que pueden usar para una amplia gama de necesidades médicas, incluidos algunos servicios de bienestar alternativos, como la terapia de masajes, la atención quiropráctica y el apoyo nutricional.
A partir de 2017, SHRM informa que el Servicio de Rentas Internas ha elevado los límites que las personas pueden dejar de lado en sus HSA (por $ 50), lo que lo convierte en un beneficio aún más atractivo para los empleados.
El uso de cuentas de ahorro de salud en los Estados Unidos
El Employee Benefits Research Institute informa que, "al 31 de diciembre de 2016, hay alrededor de 5.5 millones de cuentas de HSA con activos totales valorados en $ 11.4 mil millones". El estudio también mostró que la mayoría de los titulares de cuentas de HSA tienden a usar sus cuentas para cubrir los gastos en efectivo , incluidos deducibles, coseguros, copagos y costos de medicamentos recetados. Otros los están usando como cuentas corrientes para pagar servicios relacionados con el bienestar o para planificar grandes gastos médicos, a pesar de la capacidad de invertir estos fondos en otras oportunidades de ahorro de impuestos. En 2016, EBRI informa que alrededor del 63 por ciento de los usuarios de planes HSA retiraron fondos para diversos gastos.
Los beneficios voluntarios pueden brindar apoyo para controlar los costos de atención médica
Otras opciones que los empleadores pueden ofrecer a los empleados es el uso de beneficios voluntarios que proporcionan una capa adicional de protección a los empleados.
Estos planes 100% autofinanciados por los empleados pueden ayudar a reducir el costo de las primas de seguro médico estándar cuando los empleados hacen uso de planes voluntarios. Sin embargo, tienen montos de beneficios fijos, lo que reduce drásticamente sus costos en comparación con otros tipos de seguro.
Algunos ejemplos de los tipos más comunes de beneficios voluntarios incluyen:
- Planes de indemnización hospitalaria
- Seguro de accidentes
- Cáncer y seguro de enfermedad crítica
- Seguro de vida suplementario
- Seguro dental
- Beneficios de descuento de Vision
- Seguro de discapacidad a corto y largo plazo
- Seguro de robo de identidad
- Seguro de mascotas
- Reembolso de préstamos estudiantiles
Tendencias de beneficios voluntarios en los Estados Unidos
Según la Encuesta de Beneficios y Servicios Voluntarios de Towers Watson 2016, "el 92 por ciento de los empleadores creen que los beneficios y servicios voluntarios serán importantes para la proposición de valor de sus empleados durante los próximos tres a cinco años". En 2015, este porcentaje fue del 73 por ciento. Para el año 2018, muchos de los beneficios voluntarios anteriores estarán en cerca del 80 por ciento de las ofertas con la mayoría de las organizaciones.
¿De dónde provienen los aumentos en los beneficios voluntarios?
El creciente número de empleados que requieren beneficios voluntarios proviene de generaciones más jóvenes que exigen más control sobre sus dólares de atención médica. Muchos quieren planes de atención médica personalizados que satisfagan las necesidades únicas de sus estilos de vida, y se pueden ajustar fácilmente de un año a otro a medida que cambian. Por ejemplo, un solo empleado puede querer un seguro para mascotas. Luego, más tarde, este empleado se casa y requiere un seguro adicional para un cónyuge que no tiene suficiente de su empleador.
Al mismo tiempo, muchas personas simplemente no están ahorrando dinero para emergencias como hicieron otras generaciones. Una encuesta de Bankrate realizada en 2017 a 1.003 adultos indicó que el 57 por ciento de los estadounidenses no tiene dinero suficiente para cubrir incluso un gasto inesperado de $ 500. Los mayores gastos para las personas son reparaciones de automóviles y viviendas, y costos médicos. Si bien la economía se está recuperando lentamente, las ganancias no se han mantenido al nivel del costo de la vida desde finales de los 90. Por lo tanto, el aumento tanto en las HSA como en los programas de beneficios voluntarios han proporcionado a los consumidores más recursos para pagar los gastos médicos.
¿Podrían los beneficios voluntarios realmente quitarse de las cuentas de ahorro de salud?
Es importante tener en cuenta que la atención médica no puede y nunca debe ser un enfoque único para todos. En el caso de las cuentas de ahorro de salud, así como los beneficios voluntarios, los empleados tienen la decisión de participar o no.
También pueden decidir qué parte de sus ganancias antes de impuestos desea contribuir a estos planes. Algunos pueden decidir aportar los montos máximos a sus HSA con el fin de financiar una futura necesidad de atención médica (como costosas cirugías o embarazos), mientras que otros pueden contribuir con lo mínimo para pagar únicamente por los medicamentos y los cuidados preventivos.
Los planes de beneficios voluntarios pueden ser una forma más rentable para que algunos empleados planifiquen sus necesidades médicas. Pueden enfrentar una enfermedad grave que los hospitaliza con frecuencia, por lo que un plan de indemnización hospitalaria que les pague tanto por estadía puede ser más razonable dadas estas circunstancias. Un empleado que se somete a un tratamiento de quimioterapia puede optar por un plan de enfermedad crítica que proporcione un apoyo financiero muy necesario para costos inesperados que de lo contrario pueden agotar una cuenta de HSA en cuestión de semanas.
HSA contra seguro voluntario
La diferencia entre las HSA y los planes de beneficios voluntarios se ilustra mejor con la forma en que se usan.
Las cuentas de ahorro de salud son dólares antes de impuestos que tienen un límite de cierta cantidad cada año. Son 100% autofinanciados por empleados que determinan que un porcentaje de sus ganancias se asigne a esta cuenta especial en cada período de pago. Los fondos HSA se acumulan, pero no generan intereses. Los fondos están disponibles a través de una tarjeta de débito para ser pagados directamente a los proveedores, o al presentar reclamos aprobados para el reembolso en una cuenta bancaria. Cuando un empleado usa los fondos para pagar un servicio o producto médico aprobado, es a su discreción cuando lo haga. Algunos empleados simplemente dejan los fondos solos y los usan como un refugio fiscal.
Los beneficios voluntarios son una opción de "usar o perder", al igual que otros tipos de programas de beneficios para empleados. Cada mes, los empleados pagan una pequeña prima a través de la deducción de nómina para participar en los planes voluntarios de su elección. Son 100 por ciento autofinanciadas, pero (a diferencia de las HSA) las primas del plan no se acumulan con el tiempo. Los empleados deben decidir cuándo usarlos, deben presentar los reclamos aprobados y el dinero se les paga directamente (no a los proveedores). Esto sucede para cada evento calificado. Al final del año, los miembros del beneficio tienen pagos pagados, y pueden terminar poniendo parte de este dinero en otro tipo de cuenta de ahorros. Pero aún deben pagar impuestos sobre eso.
Los tipos de planes de beneficios voluntarios que pueden reemplazar las cuentas de ahorros de salud están determinados por el tipo de necesidades financieras y la atención que tienen los miembros individuales del plan. Por ejemplo, un empleado puede participar en una política de accidentes, un plan de indemnización hospitalaria y un plan de enfermedad crítica. Este empleado puede experimentar un brazo roto, con un viaje a la sala de emergencias y una cirugía posterior que requiere hospitalización y terapia. El plan de accidente puede pagar al empleado $ 750 por el hueso roto, el plan de indemnización del hospital puede pagar $ 1,000 por día por la estadía en el hospital, y el plan de enfermedad crítica pagará $ 0. Si el empleado tiene una HSA, puede optar por utilizarla para pagar los deducibles adicionales en los que incurre al usar HDHP estándar para medicamentos y terapia.
El uso de planes de beneficios voluntarios brinda a los empleados una gran flexibilidad en la forma en que desean utilizar sus dólares de atención médica, donde reciben atención y negociar tarifas más bajas. Se pueden comprar en conjunto con otros beneficios de atención médica y se pueden descartar cuando ya no sean útiles para los empleados. Los planes voluntarios son muy económicos a tarifas grupales, en comparación con otros tipos de beneficios. También se pueden comprar por cuenta propia si un empleado se encuentra entre períodos de inscripción o ha perdido la cobertura.
Es importante tener en cuenta que algunas clínicas médicas ofrecen solo opciones de pago por cuenta propia, lo que puede proporcionar ahorros de costos para la atención preventiva y general de bienestar. En este caso, una HSA o un plan de seguro voluntario puede ofrecer un mejor trato a los empleados según sus necesidades. Esto, por supuesto, depende del tipo de atención proporcionada y del proceso de aprobación.
Los beneficios voluntarios también pueden ser un sustituto adecuado para los empleados que recién comienzan una nueva carrera. Es probable que no ganen lo suficiente para pagar más que el HDHP de menor nivel ofrecido por su empleador, y no han tenido tiempo de acumular mucho dinero en un fondo HSA o en una cuenta de ahorros de emergencia. En este caso, un plan de beneficios voluntario puede proporcionar una red de seguridad hasta que puedan ahorrar más en una HSA o pagar un plan de seguro de salud deducible más bajo con un empleador.
Por qué los empleados eligen uno sobre el otro
Cuando los empleadores ofrecen beneficios voluntarios como seguro dental, cuidado de la vista, seguro de mascotas y otras opciones que no están incluidas en los programas tradicionales de seguro de salud, se consideran una bonificación para los empleados. Por lo general, no ven esto como un reemplazo de la atención médica. Pueden optar por no usar una HSA por una variedad de razones, incluida la de ser saludable y no requerir mucho cuidado. Es posible que tengan otros gastos urgentes, como la deuda de préstamos estudiantiles y los costos del hogar, que les impiden ahorrar dinero en una HSA. O es posible que no hayan sido educados en el excelente refugio fiscal que ofrece una HSA.
Es dudoso que los planes de seguro voluntario ocupen el lugar de las cuentas de ahorro de salud, debido a las razones anteriores. Los beneficios voluntarios no funcionan contra las HSA. Cuando se utilizan en combinación con otras opciones de seguro de salud y cuentas de ahorro de salud, esto es cuando los empleados inteligentes tienen el mejor éxito.
Comprender cómo y cuándo usar los planes de beneficios voluntarios, cuándo usar las HSA y cuándo usar un seguro médico tradicional se reduce a la educación y la conciencia de cada tipo de beneficios del plan. No hay una forma 100 por ciento correcta de utilizar los beneficios de salud, pero hay muchas maneras de ahorrar dinero en atención médica y mantenerse bien. Los empleados deben tratar de aprender tanto como sea posible sobre todas estas opciones antes de hacer una selección.